Задать вопрос юристу
 <<
>>

3.3. Особенности финансов домашних хозяйств

  Денежные доходы населенияс точки зрения их экономической характеристики можно условно разделить на три группы:
1) доходы, связанные с участием в производстве товаров и услуг, приобретаемых другими членами общества за деньги;
2) денежные выплаты за счет государственных фондов финансовых ресурсов, а также за счет фондов благотворительных и некоммерческих организаций;
3) доходы, связанные с финансовыми операциями: проценты по вкладам, страховые возмещения, доходы от операций с ценными бумагами, включая валюту, и т.п.
В США, к примеру, владельцами акций и других ценных бумаг являются десятки миллионов людей. Акционерная форма привлечения капитала, как правило, дешевле банковского кредитования. Массовое использование акций снижает роль наемного труда как единственного источника доходов для широких слоев населения, отсюда снижение конфликтности в сфере распределения дохода. Создание негосударственных пенсионных фондов улучшает положение пенсионеров и уменьшает финансовое бремя государства.
Как правило, домохозяйстваминазывают семьи самого разного состава и любых размеров. На одном полюсе находятся так называемые большие семьи, состоящие из нескольких поколений, живущих под одной крышей и совместно владеющих определенными экономическими ресурсами. Противоположный полюс представлен человеком, который живет один, и не является семьей в традиционном смысле. В финансах, однако, такая семья считается домохозяйством.
Домохозяйствам обычно приходится принимать финансовые решения следующих типов:
  • решения о потреблении и сбережении денежных средств.
  • инвестиционные решения (в какие активы следует вложить имеющиеся сбережения);
  • решения о финансировании (когда и каким образом домохозяйству следует воспользоваться заемными средствами для реализации своих потребительских и инвестиционных замыслов);
  • решения, связанные с управлением риском (как и на каких условиях домохозяйствам следует стараться снизить уровень неопределенности финансовой ситуации и когда необходимо повысить степень допустимого риска).

В результате того, что домохозяйства сберегают определенную часть своих доходов для использования ее в будущем, они накапливают фонды (pool of wealth), которые могут храниться в различных формах. Одни люди предпочитают хранить деньги на банковских счетах, другие вкладывают их в недвижимость или в какой-либо бизнес.
Структура денежных доходов населения в России представлена в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Структура денежных доходов населения, 2001г.

Структура доходов

Млрд. руб.

Денежные доходы, всего

4998

В том числе:
оплата труда
социальные трансферты
доходы от собственности
доходы от предпринимательской деятельности
другие доходы


3224
746
276
659
93


Структуру расходов домохозяйств по преобладающей доле составляют:
  • расходы на продукты питания и оплату услуг;
  • обязательные и добровольные платежи;
  • сбережения и накопления;
  • расходы на благотворительность и др.

До настоящего времени в отечественной финансовой науке не уделялось достаточного внимания роли домашних хозяйств в системе финансов. В условиях рынка, постепенного роста среднего класса, появления финансовых инструментов, доступных значительной части населения, укрепления доверия к коммерческим банкам и другим финансовым институтам роль финансов домохозяйств значительно расширяется.
В качестве примера отмечается, что к концу ХХв. из общих источников поступления средств в американскую экономику, составивших— 76,079 трлн. долларов, на домашние хозяйства пришлось 30,121 трлн. долларов, финансовый рынок— 31,759 трлн. долларов, правительство США, городов и штатов— 1,568 трлн. долларов, компании нефинансового профиля— 7,221 трлн.. долларов, иностранных инвесторов— 5,410 трлн. долларов.
Зарубежными авторами обращается внимание на то, что домохозяйства занимают особое место, поскольку основная функция всей финансовой системы заключается в удовлетворении потребностей людей, и в теории эти потребности трактуются как нечто данное. При этом рассматриваются не только ежегодные доходы, но и все сбережения граждан. Так, Милтон Фридманбыл награжден Нобелевской премией в области экономических наук в 1976г. за выдвинутую им теорию о том, что постоянный, а не ежегодный доход является определяющим фактором при оценке общих расходов на потребление. Фридман доказал, что сберегается гораздо большая часть постоянного дохода, нежели ежегодного.
Франко Модильяниполучил Нобелевскую премию в 1985г. за построение и развитие теории о сбережениях домохозяйств на протяжении их жизни (жизненного цикла домохозяйства). Лежащая в основе этой гипотезы идея жизненного цикла— идея, заключающаяся в том, что люди откладывают деньги на старость— конечно, не нова, и не принадлежит Модильяни. Его заслуга состоит, прежде всего, в преобразовании идеи в формальную модель, которую он затем развил в нескольких направлениях и выделил в четкую экономическую теорию. Модель жизненного цикла сегодня является основой большинства динамических моделей, которые используются для изучения потребления и сбережений.
Гарри Беккерполучил Нобелевскую премию в 1992г. за расширение области применения микроэкономического анализа для исследования различных аспектов человеческого поведения. Наиболее значительный вклад был сделан им в теорию человеческого капитала. Теория человеческого капитала значительно старше работы Беккера, но его заслуга заключается в формулировании и формализации ее микроэкономических основ. Теория человеческого капитала создала единую аналитическую структуру для изучения отдачи средств, вложенных в обучение и профессиональную подготовку. Подход с точки зрения человеческого капитала также помогает объяснить отличия между странами, занятыми в экономике, вызванные присущей им структурой. Действительно, различия в предложении человеческого капитала в различных странах значительно более весомы, чем различия в предложении реального капитала.
Особое внимание уделяется вопросам социального обеспечения. Во многих странах правительство обязывает граждан участвовать в системе обязательного пенсионного страхования, которая называется социальным обеспечением. При использовании таких систем люди платят налоги, пока они работают, и взамен получают право на пожизненную ренту в пожилом возрасте. Такая система принудительного сбережения должна влиять на сумму добровольных сбережений, откладываемых на старость.
В рыночной экономике необходимо знать, какими доходами и сбережениями располагает домохозяйство, и какие реальные связи оно опосредует. По этому поводу отмечается, что в условиях рыночной экономики население, совокупность семей образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются, в конечном счете, источником всех ресурсов экономики. Это, прежде всего, труд как главный производственный фактор, а на основе труда создается и весь громадный производственный аппарат современной экономики. Это и природные ресурсы в той мере, в какой они находятся в частной собственности. Они получают большую часть текущих доходов, создаваемых в обществе, они же формируют и преобладающую часть платежеспособного спроса на конечную продукцию. Именно домашние хозяйства являются основой всей экономики, так как производство функционирует ради потребления, а потребляют домашние хозяйства.
Домашние хозяйства создают накопления финансовых ресурсов. В условиях нормально развивающейся рыночной экономики, при достижении достаточно высокого уровня доходов и по общему объему и на душу населения, образуется устойчивый запас денег в виде сбережений, в основном у населения. Это некоторый избыток денег над текущими повседневными нуждами. В условиях рыночной экономики он имеет четкий экономический смысл— инвестиционный капитал.
Имеются два главных направления использования этого капитала:
1) расширение производства, обновление ассортимента производимых товаров и услуг;
2) общее и социальное страхование.
Поэтому финансовые потоки, как входящие в сектор домашних хозяйств, так и выходящие из него, по определению являются важнейшими в общей схеме передвижения финансовых ресурсов в обществе. Сбережения населения в денежной форме образуют в развитых странах главный резерв совершенствования производства и общества, обеспечения их динамичного развития (они же— миноритарные акционеры). Одновременно они формируют и фонд страхования на случай природных, экономических или социальных бедствий.
После перехода к рынку, в связи с резким падением уровня жизни, население Россиив целом не только не сократило производство сельскохозяйственной продукции на своих участках, но и постаралось увеличить его. Но так или иначе, современный сектор домашних хозяйств России характерен достаточно большим объемом производства продукции, потребляемой внутри него же. В этом принципиальное отличие России от развитых рыночных стран. Главная причина этого— низкий (по международным стандартам) уровень жизни в России. Вследствие этого в России население от своей производственной деятельности помимо денежных доходов получает и существенные натуральные доходы.
То, что потребление населения составляет всего 56% общего объема ВВП (2001г.), говорит о неблагоприятной структуре всего хозяйства. В развитых странах эта доля значительно выше. При этом потребление, связанное с реализацией денежных доходов, составляло в 2000г. 81,4% общего объема. Остальное— это натуральное потребление продукции, произведенной в хозяйствах населения (7,6%), социальные трансферты в натуральной форме (1,4%).
Социальные трансферты— это расходы государственных и некоммерческих организаций, оказывающих бесплатные услуги населению (медицина, отдых и т.д.). Фактически мера воздействия денежных доходов населения на формирование ВВПсоставляет 0, 45% (в 2001г.), т.е. относительно немного по сравнению с другими странами.
Низкий уровень денежных доходов населения России представляет собой существенный потенциал подъема производства, и его надо использовать.
Если судить по коэффициенту Джини, принятому в мировой практике индексу концентрации доходов, который показывает степень отклонения фактического распределения денежных доходов населения от линии их равномерного распределения, при этом чем выше значение показателя, тем более неравномерно распределены доходы в обществе, то он возрос с 0,260 в 1991г. до 0,379 в 1998г., намного превысив уровень экономически развитых стран с рыночной экономикой. По данным профсоюзов, если взять не 20, а 10% населения с наивысшими доходами (что более правильно характеризует социальное расслоение общества), то разрыв в уровне их доходов составляет не 8, а примерно 50 раз.
Заработная плата и социальные реформы. В России рыночные реформы не были до конца распространены на заработную плату. У нас заработная плата и вся социальная сфера во многом находятся как бы вне рынка.
Капитализм существует уже 200 лет, и за это время он через многое прошел и принял какие-то эффективные формы. Разные страны шли к этой эффективности по-разному. К чему они пришли в итоге? К тому, что номинальная зарплата должна быть очень высокой— это выгодно, так в результате появляется возможность замещать ручной труд машинным. Если зарплата высокая, то выгодно повышать производительность труда, экономить трудозатраты. Если зарплата очень высокая, нет смысла иметь личного водителя или секретаршу— одна секретарша на несколько человек, а за рулем сидите Вы сами.
Куда девается эта высокая номинальная зарплата при капитализме? Во-первых, признано целесообразным иметь достаточно высокие налоги— в мире, как правило, не бывает подоходного налога ниже 20%, а средний подоходный налог— не ниже 30%. Считается, что довольно низкие налоги имеют место в США— максимально высокий налог там составляет 38%. Это без социального налога, потому что обязательные социальные выплаты (например, на пенсии и страховку на лечение) обычно не считаются налогом.
Во-вторых, все граждане платят налог на недвижимость, исходя из ее рыночной цены. Например, Ваш дом оценен в 500 тысяч долларов, значит, Вам придется заплатить минимум— 0,5%— 2500 долларов в год. Оценивается также земля, на которой он стоит,— например, 200 тысяч долларов. В сумме Вы будете платить не менее 3,5 тысяч долларов в год. Кроме того, 10% от номинального заработка Вы платите в свой пенсионный фонд. Во многих странах какую-то часть заработка, например 5—7%, платят в страховые медицинские фонды. Также медицинскую страховку и пенсионные взносы платит Ваше предприятие, но размер этих выплат зависит от того, сколько Вы зарабатываете. Высшее образование почти во многих западных странах платное, поэтому на него нужно копить.
Главное— 25—30% номинального дохода идет на оплату жилья. В эту сумму включается ипотечный кредит на приобретение жилья, обязательная страховка жилья, оплата коммунальных услуг, включая Интернет, кабельное телевидение, телефон, воду, тепло, электричество.
Допустим, Вы получаете 4 тысячи долларов в месяц— это приличная зарплата. После указанных выплат у Вас остается 1000—1200 долларов. Из этих денег Вы оплачиваете машину, включая ее обязательную страховку, откладываете на отпуск, и у Вас остается, скажем, долларов 700—800. На них Вам предстоит прожить месяц.
В Россииот суммы заработка подоходный налог составляет 13%, квартплата и коммунальные услуги— 10—15%. Средняя официальная зарплата в России по статистике, например, за июнь 2007г. составляла 13810 рублей, а с учетом теневой зарплаты («в конверте»)— на 30—40% выше, то есть 18—19 тысяч рублей. Получается примерно 700 долларов.
Но надо иметь в виду, что это— суммарная величина. Если взять распределение заработной платы по группам работников, то, как видно, разница между низкой и средней заработной платой составляет около 15 тысяч рублей, а между средней и высокой заработной платой эта разница измеряется десятками тысяч рублей.
Международная организация труда провела анализ почасовой заработной платы в народном хозяйстве разных стран. Этот показатель в Дании принят за 100%, в США он составил 80% от уровня Дании, а в России— 4%. Не может быть разницы в 25 раз. Поэтому я сторонник удвоения зарплаты в России.

Вопросы для самопроверки
  • Раскройте содержание понятия «финансовая система».
  • Какие существуют подходы к классификации сфер и звеньев финансовой системы?
  • Какая из сфер финансовой системы составляет ее основу?
  • Раскройте состав государственных и муниципальных финансов.
  • Какие выделяются звенья финансовой системы в зависимости от типа ведения хозяйства?
  • Составьте схему сфер и звеньев финансовой системы страны.
  • В чем особенности финансов домашних хозяйств?


 
<< | >>
Источник: ЕфимовB.C.. Финансы (Московский институт экономики, менеджмента и права ). 2010 {original}

Еще по теме 3.3. Особенности финансов домашних хозяйств:

  1. Глава14 ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ
  2. Финансы предприятий и домашних хозяйств
  3. В. П. Литовченко, В. И. Соловьев. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ Часть 2 ФИНАНСЫ ПРЕДПРИЯТИЙ И ДОМАШНИХ ХОЯЙСТВ, 2007
  4. Финансовые ресурсы домашних хозяйств
  5. ГЛАВА 18 Статистика домашних хозяйств
  6. Расходы домашних хозяйств
  7. 14.1. Домашнее хозяйство в экономике страны
  8. Поведение домашних хозяйств и фирм
  9. 14.2. Доходы и расходы домашних хозяйств
  10. 18.1. Общая характеристика домашних хозяйств
  11. Доходы домашних хозяйств и их формирование
  12. Доход от домашнего хозяйства: золотая жила, которая никогда не иссякнет
  13. 18.2. Методы количественного измерения доходов домашних хозяйств
  14. 18.3. Статистическое изучение расходов и потребления домашних хозяйств
  15. 18.4. Статистические оценки неравенства домашних хозяйств по доходам
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -